关于2018年1—8月预算执行情况的报告 _ 其他应主动公开的政府信息

2018 1 8

──2018年 9月 28日在福建省第十三届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

福建省财政厅副厅长杨隽

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受福建省人民政府委托，现将 2018年 1—8月预算执行情

况报告如下：

一、预算执行基本情况

今年以来，全省各级各部门以习近平新时代中国特色社会主

义思想和党的十九大精神为指导，认真贯彻省委十届五次全会精

神和省政府工作报告的部署，落实省十三届人大一次会议关于预

算的决议，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，深

化供给侧结构性改革，着力打好三大攻坚战，加快补齐民生社会

事业短板，经济运行呈现稳中有进、稳中向好态势，以高质量发

展实现赶超取得新的成效。在此基础上，预算执行情况较好。

（一）一般公共预算执行情况。

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收入方面：1-8 月，全省一般公共预算总收入完成 3604.13

亿元，增长 12%，其中，地方一般公共预算收入完成 2142.78 亿

元，增长 10.4%。财政收入实现较快增长，主要得益于经济稳中

向好、质量效益提升、工业品价格上涨、市场主体数量增加等因

素带动。从结构看，税收收入和非税收入分别增长 13.8%和 2.5%，

非税收入增幅较低主要是落实降费措施以及上年基数较高的影

响。一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入的税性比重分

别为 85.7%和 75.9%，较上年同期分别提高 1.4和 1.9个百分点。

从税种看，与经济密切相关的增值税、企业所得税和个人所得税

等主体税种增长 14.7%,拉动税收收入增长 11.9个百分点。其中，

增值税增长 14.4%，贡献全部税收增量的 38.5%；企业所得税增长

11%；个人所得税增长 31.4%，主要是居民收入提高以及财产转让

所得的个税增收带动。从行业看，二、三产税收分别增长 14.2%

和 13%，增幅较上年同期分别回升 9.9和 0.7个百分点。工业、

建筑业、批发零售业、金融业税收分别增长 11.7%、28.4%、23.6%、

16.9%。房地产业税收增长 4.7%，较上年同期回落 9.7个百分点。

支出方面：1—8月，全省一般公共预算支出完成 3175.57亿

元，剔除新增债券资金结构性变化因素，同口径增长 11.3%。从

进度看，一般公共预算支出完成年初预算的 75.7%，超序时进度

9 个百分点。从级次看，省本级、市县一般公共预算支出同口径

分别增长 1.6%和 12.3%。省本级同口径增幅较低，主要是受武警

地方保障经费改革和上年同期省级粮油库建设专项、车购税归垫

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资金、机关事业养老保险财政补助等一次性支出因素影响，拉低

省本级支出同口径增幅 5.6个百分点。从科目看，教育支出、科

学技术支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区事

业支出等支出增长较快，同口径分别增长 13.5%、34.8%、20.5%、

20.9%、25.6%。全省民生相关支出完成 2437.97亿元，占一般公

共预算支出的比重为 76.8%，同比提高 0.4个百分点。

（二）政府性基金预算执行情况。

1—8月，全省政府性基金收入完成 1785.66亿元，增长 59%，

其中，国有土地使用权出让收入完成 1687.53亿元，增长 60.1%。

省本级政府性基金收入完成 17.82亿元，下降 1.8%，主要是省级

重大水利工程建设资金征收比例下调造成政策性减收。全省政府

性基金支出完成 1659.49 亿元，增长 41.4%，主要是土地出让金

相关支出增长较快。省本级政府性基金支出完成 15.61亿元，增

长 21.7%。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1—8 月，全省国有资本经营预算收入完成 46.6 亿元，增长

76.8%。省本级国有资本经营预算收入完成 10.3亿元，增长 34.2%。

全省国有资本经营预算支出完成 23.96 亿元，下降 68.9%。省本

级国有资本经营预算支出完成 6.75亿元，下降 90.4%。全省和省

本级国有资本经营预算支出下降，主要是上年同期参与兴业银行

定向增发的资本性支出约 66亿元，抬高对比基数。

（四）社会保险基金预算执行情况。

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1—8月，全省社会保险基金收入 1014.89亿元，增长 13.4％。

全省社会保险基金支出 832.44亿元，增长 13.7％。截至 8月底，

全省社会保险基金累计结余 2028.33亿元。省本级社会保险基金

收入 285.93亿元，增长 14.8％。省本级社会保险基金支出 270.3

亿元，增长 10.1％。截至 8月底，省本级社会保险基金累计结余

197.22亿元。

二、落实省十三届人大一次会议预算决议情况

认真贯彻预算法和中共中央办公厅《关于人大预算审查监督

重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，落实省人大预算决议和

省人大常委会有关审议意见的要求，聚力增效实施积极的财政政

策，深化财税体制改革，狠抓预算执行和绩效管理，强化地方政

府债务风险防控，有力促进了经济社会持续健康发展。

（一）着力推动经济高质量发展。

一是支持实体经济发展。落实降低制造业等行业增值税税

率、统一增值税小规模纳税人标准、提高企业设备器具扣除标准、

扩大享受减半征收企业所得税优惠政策的小型微利企业范围、部

分先进制造业和现代服务业等增值税留抵退税返还、创业投资企

业和天使投资个人税收优惠政策、降低残疾人就业保障金征缴水

平、降低国家重大水利工程建设基金征收标准、暂停征收我省物

流企业江海堤防工程管理维护费等减税降费措施。延长阶段性降

低失业保险及工伤保险费率，以及企业住房公积金缴存比例政策

期限。加快政府投资基金投资运营，充分发挥杠杆作用，支持重

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点企业和新兴产业发展。目前，已设立的 7支省级政府性投资基

金总规模 462亿元，累计投放 183.36亿元。省财政厅制定《强化

财政服务优化营商环境助力高质量发展工作方案》，提高财政工作

效率和服务质量，着力打通财税政策落实“最后一公里”。

二是支持创新驱动发展。简化补助申领程序，按照“先预拨、

后结算”的原则下达企业研发经费预补助省级承担资金 3亿元。

下达人才专项资金 4.5亿元，用于引进高层次人才及工科类青年

人才等。总规模 80 亿元的省级企业技术改造基金已投放 65.87

亿元，提前完成两年投放 60亿元的任务。争取国家工业转型升级

资金 2.05亿元，支持绿色制造系统集成项目建设、智能制造综合

标准化与新模式应用、首台（套）重大技术装备保险补偿。下达

现代服务业引导资金 1.13亿元，推动我省现代物流、金融服务、

电子商务等现代服务业创新发展。

三是推进农业供给侧结构性改革。落实《福建省推进涉农资

金统筹整合实施方案（试行）》, 推行“大专项+任务清单”管理

模式，进一步下放审批权限，强化县级主体责任，赋予县级政府

统筹整合权限。下达 4.1亿元，重点支持设施农业、现代果业、

食用菌产业、富硒产业发展和农民创业园建设。下达农业综合开

发财政资金 14.14亿元，实施高标准农田项目和田园综合体项目

试点，支持农田水利基础设施建设和特色现代农业发展。下达一

事一议财政奖补资金 7.34亿元，改善农村生产生活条件。推进农

业信贷担保体系建设，省级以上财政投入农业担保机构 6.51 亿

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元，为全省新型农业经营主体提供担保贷款 7.18亿元。

（二）着力打好三大攻坚战。

一是积极防范化解地方政府债务风险。强化政府债务限额管

理和预算管理，省政府向省人大常委会报告我省地方政府债务管

理情况，并根据省人大常委会的审议意见积极推进整改。中央核

定我省2018年新增债务限额736亿元，截至8月底，已发行309.27

亿元。积极推进项目收益专项债券发行试点，土地储备、棚户区

改造和政府收费公路等项目收益专项债券共计419亿元，将于9月

底前发行完毕。当年置换债券265.73亿元已全部发行完毕，存量

债务置换任务全面完成。2015年以来，累计发行置换债券4056亿

元，共节省各级政府融资成本约402亿元，有效缓解市县政府偿债

压力。强化债务风险评估和动态监测，将政府债务管理纳入省对

设区市的绩效考核，对高风险地区进行预警提示通报和风险防控

督导，健全政府债务风险防控机制。继续推进政府举债融资清理

整改，总结推广化债典型“模板”，建立化债工作台账，妥善化解

隐性债务风险。省财政厅制定《关于进一步规范政府和社会资本

合作（PPP）项目的指导意见》，采取项目督导、“双随机”抽查和

项目库清理等措施，推进各地PPP项目规范实施，防止PPP模式泛

化滥用。截至8月底，全省政府债务余额5725.93亿元，各级政府

债务余额严格控制在核定的限额之内。

二是大力支持脱贫攻坚。继续多渠道筹集财政扶贫资金，已

下达 63亿元，并争取中央财政专项扶贫资金 5.15亿元，新增财

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力持续向 23个扶贫开发工作重点县倾斜。在 2017年 750个村的

基础上，再选择 755个村开展扶持建档立卡贫困村村级集体经济

发展试点工作。推广应用省扶贫资金在线监管系统，省财政厅、

农业厅制定《福建省扶贫资金在线监管系统管理规程》，将中央和

省级 67个专项资金纳入在线监管，实行“探头式”监控，实时监

控资金的流向、流量、流速，覆盖全省 69.6万个贫困对象。

三是加大污染防治力度。出台《福建省综合性生态保护补偿

试行方案》，选择 23 个县实施综合性生态保护补偿，2019-2021

年，省级财政每年将安排 6000万元，并从 9个部门 20个与生态

保护相关的专项资金中分别统筹 5%、8%、10%，专项用于环境质

量提升奖励。筹措下达补偿资金 13.36亿元，支持重点流域生态

保护补偿。下达 7.5亿元，支持开展 48条小流域综合整治、城市

黑臭水体整治和危险废物综合利用处置项目建设。制定实施《福

建省闽江流域山水林田湖草生态保护修复实施方案》，确定省级

60亿元配套资金筹措渠道，下达中央首批基础奖补资金 10亿元。

支持省以下环保机构监测监察执法垂直管理改革。

（三）着力推进补齐民生短板。

一是加快拨付省委省政府为民办实事项目资金。2018年，省

委省政府确定为民办实事项目 27 项，全省投入资金总量 366.33

亿元，其中，省级以上财政承担 109.64 亿元。1—8 月，省级财

政通过清理整合部门存量资金、统筹中央提前下达的专项资金、

优先使用重点支出增量资金等方式，累计下达为民办实事资金

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110.99亿元，其中 15个项目已全部完成资金下达任务。

二是加快补齐民生社会事业短板。下达 6.54 亿元，支持新

建 100所公办幼儿园，以及通过购买服务方式，支持普惠性民办

幼儿园发展。下达 28.69亿元，落实义务教育经费保障机制。下

达 11.5亿元，支持省示范性现代职业院校建设、职业教育内涵建

设、职业教育信息化建设等。下达本科高等教育经费 41.02亿元，

支持提升高校办学水平。下达 89.92亿元，用于城乡居民基本医

疗保险政府补助。下达 1.49亿元，用于县级医院综合服务能力提

升奖补。争取中央补助资金 5262万元，支持福州、龙岩第二批居

家和社区养老服务改革试点。下达 1.18亿元，推进居家社区养老

服务照料中心项目、农村幸福院建设。下达 13亿元，重点支持美

丽乡村建设、农房整治、乡镇污水处理设施建设、村庄垃圾治理、

城乡公共厕所建设。下达 1.7亿元，支持全省县级以上公共图书

馆、文化馆（艺术馆）、博物馆、纪念馆及乡镇街道综合文化站免

费开放。

三是加快社会保障体系建设。机关、企事业单位退休人员养

老金标准按总体水平 5%的幅度调整提高，城乡居民基本养老保险

基础养老金从每人每月 100元提高到 118元。下达城乡低保补助

资金 7.27亿元，将省定农村低保最低标准从 3000元提高到 3350

元。下达就业专项资金 8.7亿元，重点支持高校毕业生、农民工、

建档立卡贫困劳动力等群体就业创业。下达 7.58亿元，支持保障

性安居工程建设。加强扫黑除恶专项斗争经费保障，支持政法部

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门办案业务能力提升，推进更高水平的“平安福建”建设。

（四）着力深化财税体制改革。

一是完善预算管理制度。持续深化预决算公开，修订完善我

省预决算公开模版，省级预算经省人大审议通过后，及时按规定

批复部门预算，并在省级预决算公开统一平台集中公开，在全国

2017年度地方预决算公开度排行榜中，我省位居全国前列。通过

分类清理整合，继续减少省级专项资金 46项，并全面建立省级财

政专项资金管理清单制度。完善通报、约谈和激励约束机制，督

促各级各部门强化结转结余资金盘活，加快支出进度，1—8月，

全省清理盘活财政存量资金 102.6 亿元，支出进度位居全国第 9

名。强化资金配置与考核结果挂钩，下达设区市正向激励资金 9.5

亿元，激励各地加快财政经济发展。省财政厅印发《关于机构改

革期间加强预算管理严肃财经纪律的通知》，规范机构改革期间部

门预算执行，保障预算资金和国有资产安全。

二是深化财政体制改革。组织测算《基本公共服务领域中央

与地方共同财政事权和支出责任划分改革方案》对我省的影响，

并主动做好向上争取衔接工作。在完成医疗卫生等十个领域省以

下财政事权与支出责任划分调研课题的基础上，结合《福建省推

进基本公共服务均等化行动计划》，研究制定《福建省基本公共服

务领域省与市县共同财政事权和支出责任划分改革实施方案》。依

据环境保护税法和国务院《关于环境保护税收入归属问题的通

知》，制定出台我省环境保护税收入省与市县归属方案。

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三是落实税收制度改革。2018年 5月 1日起，我省在全国率

先启动实施个人税收递延型商业养老保险试点。落实农产品增值

税进项税额核定扣除办法，在前期已纳入核定扣除试点范围的水

产品、食用菌、皮革、茶叶和棉纺加工等行业基础上，将竹木加

工、餐饮服务行业纳入试点实施范围。配合做好个人所得税法修

正案（草案）的征求意见和消费税、契税、资源税、印花税、城

建税、关税等税种立法调研工作。跟踪评价环保税开征效应，研

究调整我省环境保护税适用税额。

（五）着力增强预算监督实效。

推进绩效目标分类管理，随同年初部门预算下达省级 232项

专项资金和部门业务费绩效目标。继续开展半年一次绩效跟踪评

估，根据评估结果及时调整专项资金安排或修订完善有关专项资

金管理办法。突出三大攻坚战等重点支出，选择政策到期、历年

审计问题较多以及其他重点专项资金开展绩效重点评价，涉及

100.18亿元，同比增长 236.2%。开展财政收入质量专项监督检查

和土地出让金违规减免返还专项核查工作，省财政厅印发《关于

进一步规范财政收入秩序的通知》和《关于进一步强化国有土地

出让收入征收管理的通知》。对 25家省级预算单位开展“1+X”专

项督查，并组织开展 2017年“1+X”专项督查整改“回头看”。认

真办理人大代表建议，省财政厅承办的 176件省人大代表建议全

部在规定时间内办结，做到沟通率 100%，答复率 100%，目前,代

表对办理意见均表示满意。落实中央关于建立政府向本级人大常

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委会报告国有资产管理情况制度的部署，编制完成福建省 2018

年度国有资产报告。

总的看，今年以来预算执行情况较好，但财政运行也面临着

一些问题和困难，主要是：减税降费政策减收效应将更多在后几

个月显现，财政收入持续较快增长压力加大，收支矛盾仍较为突

出；部分专项资金预算细化率不高，项目前期工作准备不足、推

进缓慢，一些转移支付资金下达不够及时，影响了支出进度；局

部市、县（区）债务率较高，隐性债务风险不容忽视。对此，我

们将高度重视，积极采取有力措施加以解决。

三、下一步财政重点工作安排

我们将认真贯彻省委省政府决策部署，围绕“稳就业、稳金

融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”，主动对标高质量发展和

实现赶超要求，发挥财政政策在扩大内需和结构调整中的更大作

用，积极培植财源，提高收入质量，科学统筹财力，优化支出结

构，改进预算管理，防控债务风险，确保全年预算目标和财政各

项任务顺利完成。重点做好以下工作：

（一）落实更加积极财政政策。

进一步落实国家和省里出台的各项减税降费措施，加大财政

引导金融服务实体经济力度，缓解实体经济融资难融资贵问题，

进一步降低实体经济企业成本负担。整合财政资金，多渠道加大

研发投入，对四类县域中研发投入水平位居前 3名的县分档实施

正向激励，建立与企业产值、研发投入等相挂钩的创新激励机制，

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梳理整合各类人才政策和资金，加快推动创新发展。贯彻落实省

政府《关于进一步支持全省中小企业发展十条措施》，设立中小企

业发展专项资金，积极对接国家融资担保基金，整合设立中小企

业发展基金，重点支持中小企业创业创新、公共服务体系和融资

服务体系建设。应对外部环境发生明显变化，统筹省级商务发展

资金，通过加大财政奖励、补助等方式，促进外贸转型升级和外

贸新业态新模式发展，支持外贸企业拓展多元化市场。

（二）促进城乡区域协调发展。

围绕基础设施快捷联通、产业发展合理分工、试点平台政策

共享、公共服务共建共享、生态环境协同保护，完善财政扶持措

施，加快推进闽东北、闽西南两个经济协作区发展。在财政体制、

财力补助及专项资金等方面继续支持平潭新一轮开放开发。指导

各地合理确定开发区与所在县（市、区）财权、事权对等的税收

和土地收益分成比例，完善开发区促进专项资金使用和管理，支

持开发区管理体制机制创新和高质量发展。落实乡村振兴战略，

分类推进涉农资金统筹整合，通过增加财政预算投入、提高新增

土地收益投入比例、加大地方一般债券支持、创新农村基础设施

和公用事业投融资体制机制等方式，构建多元化乡村振兴投入格

局。

（三）推进落实重要改革举措。

推进实施我省基本公共服务领域省与市县共同财政事权和

支出责任划分改革实施方案，逐步建立权责清晰、财力协调、标

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准合理、保障有力的基本公共服务体系和保障机制。密切跟踪中

央分领域财政事权与支出责任划分改革进展，结合我省实际及时

提出省以下财政事权与支出责任划分改革操作方案。按程序提请

省人大常委会审议我省环境保护税适用税额调整方案。统筹推进

省级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。落实向省

人大常委会报告国有资产管理工作。落实省政府《关于实施企业

职工基本养老保险基金中央调剂制度的通知》，研究制定划转部分

国有资本充实社保基金实施方案。分类做好机构改革中涉及的行

政事业单位国有资产清查、划转、接收等工作。研究制定我省完

善国有金融资本管理的实施意见，履行好地方国有金融资本的出

资人职责，促进地方金融企业稳健运行、管控风险。

（四）强化地方政府债务管理。

建立健全各级政府向同级人大报告债务管理情况的制度。加

快地方政府专项债券发行和债券资金使用管理，保障必要的在建

工程项目建设。坚决遏制隐性债务增量，督促整改政府投资基金、

PPP、政府购买服务中的不规范行为，严禁各种违法违规担保和变

相举债。妥善化解隐性债务存量，督促市县制定限期化债方案，

重点加强对高风险市县的债务化解力度。按照谁举借、谁负责的

原则，严格落实各级政府属地管理责任，实行穿透监管，建立地

方政府举债终身问责和债务问题倒查机制。推进政府综合财务报

告制度改革，选择省本级和 66个市、县(区)开展政府综合财务报

告试编工作。

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（五）加强财政收支管理。

深化财政“放管服”改革，进一步优化营商环境，加大财源

培植力度，壮大财源基础。落实好财税部门收入协调工作机制和

重点税源企业联系监测机制。加大收入预算执行监督力度，坚决

制止各类扰乱财政收入秩序的行为，切实提高财政收入质量。盘

活存量，用好增量，进一步加快财政支出进度，集中财力保障经

济发展、民生改善和生态建设等重点领域支出。牢固树立绩效意

识，硬化绩效责任约束，推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效

管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益。坚持厉行勤俭节

约、牢固树立过紧日子的思想,按照积极稳健、量力而行，统筹兼

顾、突出重点的原则，做好 2019年预算编制工作。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将更加紧密地团结

在以习近平同志为核心的党中央周围，在省委、省政府的领导下，

自觉接受省人大及其常委会的监督指导，认真听取和落实本次会

议审议意见，主动作为，真抓实干，推动财政改革发展持续取得

新进展，为在高质量发展中实现赶超目标和推进新福建建设作出

新贡献！

以上报告，请审议。

公开类型：主动公开

经办处室或单位：办公室

联系电话：87097386

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