# 2013 年福建国家金库工作概述

一、国库会计核算基础业务安全运行，圆满完成预算收支任务。全省各级国库认真组织做好国库会计核算基础工作，严格控制资金风险，国库资金安全、无事故。全年各级国库（不含厦门）共办理各类收入（含转移性）6626.48亿元，同比增长20.5%；各类支出（含转移性）5788.92亿元，同比增长17.7%。一是开展国库会计标准化管理试点。省分库根据国库会计数据集中系统（以下简称TCBS）上线后的运行要求，制定业务操作流程，规范业务操作。二是继续推动国库集中支付改革。对新实行国库集中支付改革的国库，按要求对代理银行进行资格认定，积极配合地方政府和财政部门，做好国库集中支付外接系统的联调、测试。各级国库按要求与代理银行签订清算协议，全省纳入国库集中支付改革的预算单位达1.33万家，占全部预算单位的84.4%。三是做好非税收入缴库工作。省分库会同省物价局、省地税局，积极做好价格调节基金的收缴、分成、入库等工作；会同省国土资源厅、省财政厅和有关商业银行，完成2013年探矿权采矿权价款和使用费收入缴库和分成工作，确保各项预算收入正确报解入库。
二、推进信息化建设，提高国库业务处理效率。一是继续推动收入缴库电子化工作。省分库组织四家商业银行，测试通过财税库银横向联网系统（以下简称TIPS）办理非税收入缴库业务。泉州市中心支库试点实现关税收入通过电子销号方式缴库，提高关税缴库效率。由于车购税、非税收入等未纳入TIPS，政策允许银行和银联对通过POS机刷卡缴纳上述税费的业务收取较高手续费，对此，省分库及时协调有关商业银行及银联，暂时减免收费，并积极推动该类业务通过TIPS办理。二是组织做好系统升级工作。为满足总行TIPS系统升级要求，省分库协调省地税局，修改电子退库业务接口，实现地税部门退库业务电子化办理。为适应二代支付系统建设的需求，省分库参加总行组织的国库会计核算系统（以下简称TBS）接入二代支付系统模拟测试和切换工作。三是加强系统管理与应急工作。省分库会同厦门市分库，在厦门、漳州开展了TCBS异地操作实战演练，有效提升国库处置突发事件的能力。做好TCBS备用系统的TBS日常运维和演练工作。
三、改进国库监管方式，强化监督管理。2013年，全省各级国库共对132家商业银行开展现场执法检查，占全部机构的20.6%。一是改进国库监管的方式。为规范各级国库行政执法检查行为，推动商业银行自上而下落实整改检查发现的问题，省分库组织全省各级国库对同一商业银行开展行政执法检查。试点实行地市人民银行下查县级商业银行、在同一地市的各县内实行异地交叉检查方式，提高了执法检查的公平性。试点与海关共享税收征缴信息等，提高了执法检查的有效性。二是认真落实审计发现问题的整改工作。省分库针对审计署深圳特派办对国库履职检查发现的个别非税收入缴库不及时、财政存款转为定期存款、及部分国库支出科目不准确等问题，认真落实整改；并举一反三，要求全省各级国库开展自查与整改工作，避免类似问题重复发生，进一步规范了国库业务处理。
四、夯实国库统计工作基础，提高调研分析质量。下发《福建省国库统计分析（报表业务）操作规程》，规范统计业务操作，确保国库统计报表及时准确。通过在《福建金融信息》增设国库专刊，定期向省市两级人大、政府、财税部门发送国库资金运行分析报告，并不定期反映“营改增”等财税政策效应。组织引导省内各级国库立足国库视角，分析财政政策效应，跟踪调查当地特色产业，持续关注营改增政策影响，完成了《促进中小企业发展的财政政策研究》、《增值税制度的国际实践与借鉴》等10余篇高质量的专题调研报告，其中，《增值税制度的国际实践与借鉴》获人民银行周小川行长关注与批示。
五、强化国债发行兑付管理，保障投资者权益。做好国债收款单和无记名国债的兑付工作。下发《福建省无记名国债及收款单兑付业务操作流程》，规范各级国库国债兑付业务；继续组织各级国库开展国债收款单催兑工作，并组织各级国库清理并销毁收缴的无记名国债假券，强化有价单证管理。做好凭证式国债的发行宣传与对承销机构的考评工作。 （执笔人：陆正来责任编辑：陈进俊）