福建省第九届人民代表大会第五次会议

## 2003年福建省金库工作概述

2003年福建省国家金库全面推广《国库会计核算系统（2.0版）》、《国库收支统计分析系统》和《财税库行横向联网系统》，努力构筑国库业务高速运行平台，并建立健全国库岗位责任制和各项规章制度，强化监督机制，实现了国库业务的意识创新、制度创新和科技创新，全面提升国库工作水平。
一、推广国库会计核算系统（2.0版），提升国库服务水平。
（一）认真做好推广工作。一是成立全省推广工作领导小组并制定了具体实施方案。二是根据新系统的要求进行了岗位分工调整，以保证国库各项改革的顺利实施。三是加大硬件投资，配齐新机具，确保新系统拥有稳定、安全、可靠的运行环境。四是加强业务培训。组织了对辖区各县（市）支行国库及科技人员国库会计核算系统（2.0版）和国库收支统计分析系统的培训，为全辖区2.0版测试运行奠定基础。五是建立测试报告制度，及时了解测试情况及存在的问题并加以解决，组织人员深入各级国库检查新系统运行情况，协调解决工作中存在的问题，截至2003年底，已完成国库会计核算系统（2.0版）从2.0.1—2.0.9的升级工作，全省会计核算系统运行平稳。六是认真做好国库收支统计分析系统和国库综合业务报表系统的推广应用工作，全面提升全省国库业务电子化水平。
（二）全面推动财政、税务、国库和商业银行横向联网工作进程。一是扩大现有联网范围。与省国税局、地税局共同指导全省各地全面开展联网试点工作，对辖区部分支行国库人员进行联网操作的培训，保证联网工作顺利进行。二是探讨国库、地税、商业银行之间联网的可行性和模式。多次召集有关商业银行和税务部门进行座谈，确立以国库为平台，以支付清算系统为依托，将现有联网系统从手工销号方式向电脑自动配号方式升级，并确定了联网的步骤及各项要求。三是选定兴业银行福州分行、农业银行鼓楼支行作为首批联网试点单位，经过测试，试点达到预期效果，为联网在全辖区推广奠定了基础。
（三）做好国库资金纳入支付系统清算的各项准备工作。一是按照上级部署，于10-11月进行集成测试和模拟运行。通过测试和运行，为全辖上线清算奠定了基础。二是对辖区国库资金上线运行工作进行布置，并组织相关业务培训，保证上线工作顺利进行。
（四）认真完成国库会计核算工作。2003年福建省各级国库系统从凭证录入到报表编制都实现了规范化，并实现了省分库——中心支库——县支库数据传送的快捷、准确。省内各级国库准确、及时地办理中央与地方共享收入的分成，预抵税收收入的返还、上解等工作，保证中央和地方各级收入准确、及时、足额和完整入库。全年共收纳报解各级预算收入703.38亿元，其中中央预算收入144.13亿元；地方级预算收入559.25亿元。办理预算支出563.08亿元（含调拨支出）。
（五）积极配合财税体制改革，努力改进服务手段，确保国库资金安全。一是增强服务工作的主动性和创造性。针对2003年发生“非典”疫情的非常情况，福建省国家金库对于安排的“非典”资金拨款，做到随到随拨以保证各种款项和预防措施的到位，防范于未然。二是为全省各级国库开设的财政预算内、外及专项存款账户计付利息4350.1万元，打破了历史上财政资金存款不计息，付不收费的管理原则。三是努力探索改进服务新方式，在已建立财税库横向联网平台基础上，提出对预算资金拨款和预算收入退库业务的联网需求，并于5月份正式运行，全面提高了国库服务质量和效率。
二、加大国库监管力度，确保国家资金安全。

（一）继续完善和落实内控制度，强化内控管理。一是结合国库会计核算系统运行中对岗位和人员的要求，重新制定岗位责任制，做到分工明确、责任落实。二是结合内审部门专项审计整改意见，继续完善和落实内控制度，落实了国库人员重大事项审批制度，并加强对操作人员的业务管理。三是结合新系统运行特点，对全辖各级国库岗位设置进行规范。针对实际情况，及时推广会计、发行人员兼职承担国库核算工作的做法，确保新系统运行后不出现问题。四是加大内部检查力度和国库会计实地业务检查工作。组织多个检查组对福州各县（市、区）国库资金安全生产工作进行检查，以堵塞漏洞，确保国库资金的安全。开展了对南平、三明、宁德和龙岩等市国库会计实地业务的检查工作，把检查工作纳入常规性工作，确保国库工作向着制度化、规范化方向发展。
（二）加强预算收入入库的监督管理，确保国库资金安全。在总结以往经验的基础上，福建省国家金库将监管对象由国库经收处扩大到征收机关，通过日常非现场监管，及时记录征收机关和经收处办理国库业务中存在的问题，并采用相关手段要求其立即进行纠正。此外，为减轻国库经收处的工作压力，规范缴款书的填制行为，促进预算收入及时入库，对不规范的缴款书采取了要求当事人到国库部门及时予以纠正的做法，收到明显成效。
（三）加强对预算收入退库、更正、支拨的监管。为进一步强化对预算拨款的监管，全省各级国库部门认真审核财政拨款凭证，严格按计划用途和进度拨款。做到了对符合制度规定的拨款，保证准确、及时到位；对拨款用途违反财经规定、拨往非预算单位又无有效证明文件依据和超预算的拨款坚决拒绝办理。
三、认真开展国库收支分析和调研工作。
一是认真开展国库收支统计分析工作。努力搜集各类资料和各级预算收支报表数据，对影响主要税种收入变化的原因、预算收支执行特点和存在问题进行了详细分析，并对地方政府、财税部门今后工作方向提出自己的见解，为上级决策部门提供参考。二是做好专题调研和国库信息反映工作。组织对财政存款计息影响、国库横向联网的发展与趋势、预算收入退库管理工作和国库会计核算系统（2.0版）在运行中存在的问题等多项专题调研，为上级部门制定决策提供依据。此外，还随时向有关部门反映当前国库工作中的难点、热点问题。
四、组织全省各级银行做好2003年凭证式国债发行工作。

2003年福建省累计发行凭证式国债44.4亿元，全额完成中央下达的任务，共兑付国债券本息款315.5万元。一是当年每期凭证式国债发行时，国库部门均组织人员走访部分商业银行发行网点，及时掌握第一手发行动态，反映发行工作中出现的新情况、新问题，并做好发行统计报送工作，做到报送及时、数字准确。二是认真按照人民银行总行有关银行系统办理国债兑付的规定，组织好2003年全省国债还本付息工作，确保今年国债还本付息工作正常进行。同时，组织人行省内各市中心支行对历年发行的国债券票样进行清理收缴，并上缴省分库。三是对全省凭证式国债发行情况进行调查，分别采取问卷调查、柜面调查和上门调查等多种方式采集数据、掌握资料，力求做到材料翔实、数据真实。全省共调查813个单位、1091家网点、对影响凭证式国债发行的因素、购买国债的资金来源、国债投资者结构、国债质押贷款和国债持有量等情况进行了全面、系统的分析，并撰写专题调查报告上报上级单位，为其决策提供了有力依据。四是做好全省凭证式国债发行十年系列宣传活动。组织各商业银行做好凭证式国债的宣传和咨询，大力宣传凭证式国债的投资优势，普及国债基本知识，进一步激发居民购买凭证式国债的热情，为国家重点建设服务。