福建省第九届人民代表大会第五次会议

## 外债与金融 企业资产、财务管理

2003年，福建省政府外债与金融企业资产、财务管理以完善地方政府债务管理、强化金融企业财务监管和国有资产管理为重点，促进各项工作的规范化、制度化和科学化建设，对我省经济建设和各项社会事业发展，维护国有资产权益以及防范化解财政风险发挥了应有的作用。
一、积极利用外债和加强债务管理并举。
（一）抓住机遇，积极、合理、有效利用外债促进我省经济建设和各项事业的发展。根据省委省政府关于实施项目带动经济战略的重大决策部署和福建省第十个五年国民经济建设和社会发展规划，充分利用《福建省利用世行亚行及外国政府贷款项目信息》在传递和沟通贷款政策上的独特作用，积极宣传世界银行、亚洲银行和外国政府贷款有关政策和信息，与省发展和改革委员会通力协作，引导和推动利用外债的各项工作。2003年，南平市第一医院利用以色列政府贷款引进医疗设备项目和福州市医疗卫生系统利用芬兰政府贷款引进医疗设备项目先后生效，贷款金额分别为180万美元和203.5万美元；向中央有关部委申报世行贷款福州市城市交通建设项目、亚行贷款福州环保二期项目以及亚行和英国国际发展署扶贫合作基金项目，申报贷款金额分别为1亿美元和6,000万美元，并积极与世行、亚行磋商，着手进行各项前期准备工作，以保证新项目顺利实施。
截止2003年12月31日，全省累计利用世行、亚行协议贷款金额10.89亿美元，外国政府贷款7.8亿美元，有力地促进了我省经济建设和各项社会事业的进步。
（二）建章立制，促进管理工作的制度化。出台《外债金融处资金和财务内控管理暂行办法》，通过规范财务管理制度，加强资金拨付审核，既提高工作效率，又保证资金拨付的安全；下发2003年各设区市财政外债与金融财务监管考评办法，量化年度外债金融工作业绩考评，建立科学、有效的效绩考评制度；根据2003年省政府工作任务的要求，为推进政府债务管理工作的制度化和法制化，加强政府债务统一归口，建立起“借用还”和“责权利”政府债务管理体制，草拟了《福建省政府债务管理暂行办法》。
（三）促进贷款管理的科学化，提高资金的使用效率。一是针对机构改革后基层干部轮岗等现象，举办政府外债业务培训和世行贷款卫生项目财务培训班，培训人员达200多人，有效提升干部管理业务素质；二是经过深入调查研究和反复测算，对世行贷款第二个公路项目注销贷款额度3,600万美元；对沿海可持续发展项目注销贷款额度1,300万美元，减少承诺费支出，降低资金成本；根据转贷条件的变更，恢复卫生项目转贷条件，促进我省卫生事业的发展。三是通过建立和完善世、亚行贷款还贷奖惩办法和还贷通报等制度，并深入基层与项目单位开展债务分析和督导等工作，妥善用好财政部的利费和滞纳金返还以及对经济欠发达县实行相关倾斜政策，使国际金融组织贷款的还贷工作产生根本性变化，有关部门和项目单位偿债意识大大增强。2003年我省国际金融组织贷款对上实现零欠款，对下的催收也取得明显成效：省林业项目2003年偿还债务2,600万元，从原先的欠款大户实现还贷率97%；各设区市和省直债务单位对省财政转贷的世、亚行贷款综合还贷率达到96%，为历年来最高。同时，充分发挥还贷准备金调节作用，2003年动用3,000多万元还贷准备金用于垫付项目欠款，有效地降低贷款成本，化解财政债务风险。
（四）强化监督，促进债务资金使用的规范化。一是召开项目经验交流会，组织工作小组下基层开展世亚行贷款资金使用的监督检查，出台整改意见，及时纠正世行贷款卫生项目出现的问题，从而有效和确保项目的规范实施。2003年我省启动的世行贷款结核病项目转贷工作，其信贷资金和配套资金的规范使用工作获得卫生部、财政部的表彰，并在全国作典型经验介绍。二是做好中央专项借款使用和偿还工作，按照中央对专项借款管理的要求，与人行上海分行、福州市中心支行及兴业银行组成联合检查组对使用中央专项借款进行监督检查，通过监督检查从根本上扭转原中央专项借款出现的截留、挪用现象；三是为加强新形势下政府外债资金的使用和管理，提高贷款资金使用效益，对我省世行贷款的林业、公路、水产、卫生等项目进行了专题调研，开展绩效评价，全面提升管理水平。
（五）加强调研，积极探索做好政府债务管理工作的新方法、新路子。一是为建立政府债务统计监测体系，探索构建政府债务预警机制，确保各级政府及时掌握负债结构、债务偿还时间、使用方向、还款来源、偿还能力等情况，根据省政府工作任务的要求，提出了政府债务预警课题的研究方案和实施基本框架，目前正在进行进一步调研以及进行课题研究成果的提出；二是探索政府债务预算的编制工作，并结合三年财政预算发展课题拟写了政府债务专题，提出了如何加强债务对接思路，积极推动债务纳入预算管理。

二、加强地方金融企业国有资产管理和财务监管。
（一）继续做好我省信托整顿工作，最大限度降低信托整顿和信托重组成本，防止信托企业因撤销、重组和变动而造成国有资产流失，有效保全财政在撤销信托企业的债权。一是积极协助福建联华国际信托投资有限公司(以下简称“联华信托”)做好增资扩股有关谈判工作，保证联华信托增资扩股工作的顺利进行，最大限度的保证华侨控股的股份比例和国有资产的保全，保证华侨信托人员按照省政府关于“人随业务走”的精神，认真妥善安置身份置换的企业人员，解决企业人员的后顾之忧。同时，协助华侨信托做好资产的清理，并就华侨信托、联华信托的资产保全、回收和变现等签订了《资产信托合同》，最大限度保障财政债权的回收。二是推动华侨信托公司和华福公司等企业的重组改制：一是帮助协调证券重组遇到的各种难题，维护我省利益在广发华福证券公司重组中得到充分体现，并保证省委、省政府的意图在整顿和重组中得到贯彻落实，二是结合信托整顿，审批华侨信托下属华侨房地产开发公司和华福公司下属厦门贸易公司的股份制改革方案，科学确定国有股权，并收回大部分国有资金，进一步增强了企业的活力。三是同华福公司一道与日本债券管理公司就债券回购价格、程序、技术等问题进行谈判，使日元债券回购工作得以顺利实施。同时通过加强回购资金监管，大大降低债券回购成本，使华福公司预计使用中央专项借款20亿元降为17.53亿元，降低了财政风险。
（二）切实履行出资人职责。一是参与了兴业证券增资扩股工作方案的研究和探讨等项工作，防止增资扩股过程中造成国有资产流失；二是积极支持兴业银行引进境外和国外战略投资，提高兴业银行的管理水平和业务创新，增强市场竞争实力，同时，合理确定增发股权的价格，做到维护国有股权利益，又有利于发展。三是按照财政部《金融企业费用专户管理办法》的规定，根据兴业银行、兴业证券公司的经营情况，审核并下达2003年的费用指标，有效控制其费用指标增长速度过快和不合理的状况；四是为防止国有资产流失，确认国有权益，对我省地方金融企业进行国有资产产权登记。
（三）按照市场经济体制，完善省级地方金融企业产权关系。通过调查研究，提出《改革兴业银行、兴业证券等企业政府出资人制度改革意见》的重组方案。方案对改革的必要性、可行性以及重组操作的具体内容等做了充分的阐述，其主要内容包括将兴业银行、兴业证券和联华信托以及广发华福证券的国有股权授权给资产营运管理公司或者授权给新成立的金融控股公司经营，以提高资产配置效用，增强我国加入世贸组织后我省金融企业抵御风险和抗风险的能力，理顺和明晰国有金融企业产权关系，做到地方金融企业真正实现政企分开。
（四）参与农村信用社改革等项工作。贯彻落实国务院关于深化农村信用社改革政策,改进农村金融服务，参与农村信用社改革的调研和方案的提出，积极为“三农”解决实际问题。
（五）加强对中小企业担保机构的管理。一是为加强对中小企业信用担保机构的政策支持，防范和控制担保风险，草拟了《福建省中小企业信用担保机构和风险管理暂行办法》，上报省政府；二是防范和化解担保机构的担保风险，认真贯彻财政部《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》和《关于加强地方财政部门对中小企业信用担保机构财务管理和政策支持若干问题的通知》，加强财务监管，并鼓励地方政府及财政部分对担保机构给予政策及资金支持，担保业务的开展促进了各地中小企业的发展。

（六）做好华兴集团重组等项工作。一是协调配合华兴集团进行清产核资工作，全面调查摸清公司债权债务情况，尤其是核实了公司家底和财政性资金在集团的存量；二是根据国家有关政策和公司的实际情况，提出省财政厅在公司债权的处置意见，包括转增资本、弥补资本金、核销债务以及财政债权回收的金额等理由和措施；三是根据政府社会管理职能和国有资产管理职能相分离的原则，对我厅对外投资的项目进行清理，并拟出划拨给公司的投资项目；四是协调华兴信托清算退市有关问题，以及公司债权的收回。

（撰稿人：占长兴 责任编辑：李荔江）